L'âge de référence AVS est de 65 ans pour les hommes et pour les femmes nées en 1964 et après. La rente AVS peut être perçue entre 63 et 70 ans, le 2e pilier dès 58 ans selon le règlement de votre caisse, et le 3e pilier dès 60 ans.
Depuis la réforme AVS 21, l'âge de la retraite n'est plus un âge fixe mais une fenêtre. L'AVS parle d'« âge de référence » : 65 ans pour tous, avec une phase de transition pour les femmes nées entre 1961 et 1963. Autour de ce repère, chaque pilier a ses propres règles pour partir plus tôt ou plus tard.
La fenêtre de la retraite en un coup d'œil
AVS : 65 ans, et la transition pour les femmes
L'âge de référence des femmes passe progressivement de 64 à 65 ans, par paliers de trois mois :
| Année de naissance | Âge de référence |
|---|---|
| 1960 et avant | 64 ans |
| 1961 | 64 ans et 3 mois |
| 1962 | 64 ans et 6 mois |
| 1963 | 64 ans et 9 mois |
| 1964 et après | 65 ans |
En compensation, les femmes nées de 1961 à 1969 bénéficient soit d'un supplément de rente à vie si elles partent à l'âge de référence, soit de taux de réduction plus favorables si elles anticipent. Le montant dépend de l'année de naissance et du revenu.
Partir plus tôt ou plus tard avec l'AVS
Anticiper
Dès 63 ans (62 ans pour les femmes de la génération transitoire), au mois près, en tout ou en partie. La rente est réduite à vie, et vous continuez à cotiser jusqu'à 65 ans si vous n'avez plus d'activité.
Réduction définitivePercevoir à 65 ans
La rente complète selon vos années de cotisation et votre revenu moyen. La demande se fait trois à quatre mois avant, auprès de votre caisse de compensation.
Rente maximale 2'520 par moisAjourner
D'un à cinq ans, jusqu'à 70 ans. La rente est augmentée à vie d'un supplément d'ajournement. Utile si vous travaillez encore et n'avez pas besoin de la rente.
Supplément à vieLes taux de réduction et de supplément sont fixés par le Conseil fédéral selon des principes actuariels, et réexaminés périodiquement. Pour un calcul personnel, la caisse de compensation de votre canton peut établir un calcul anticipé de rente.
2e pilier : c'est votre règlement qui décide
La loi fixe un cadre : retraite anticipée possible dès 63 ans révolus, ajournement jusqu'à 70 ans si vous poursuivez une activité, et un âge plus bas si le règlement le prévoit, au plus tôt 58 ans (art. 13 LPP). À l'intérieur de ce cadre, c'est le règlement de votre caisse qui fixe :
- l'âge à partir duquel vous pouvez partir, et le taux de conversion appliqué à chaque âge ;
- la possibilité d'une retraite partielle, par étapes, en réduisant votre taux d'activité ;
- le délai pour annoncer un retrait en capital ;
- la possibilité de racheter pour compenser une retraite anticipée.
Partir plus tôt réduit la rente du 2e pilier de deux façons : moins d'années d'épargne et d'intérêts, et un taux de conversion plus bas, puisque la rente sera versée plus longtemps.
3e pilier et libre passage : la fenêtre des 60 ans
Le pilier 3a et les comptes de libre passage peuvent être retirés dès 60 ans, soit cinq ans avant l'âge de référence. Si vous travaillez au-delà de 65 ans, vous pouvez continuer à cotiser au 3a jusqu'à 70 ans au plus. Cette fenêtre de dix ans est précieuse : c'est elle qui permet d'échelonner les retraits pour réduire l'impôt.
Cas pratique fictif
Sylvie, née en 1962, enseignante à Fribourg
Son âge de référence AVS est de 64 ans et 6 mois. Elle hésite à anticiper sa rente de 18 mois. En partant à l'âge de référence, elle touchera un supplément à vie lié à la génération transitoire. Elle choisit finalement de cesser son activité à 63 ans, de vivre dix-huit mois sur ses comptes 3a retirés en deux fois, et de demander sa rente AVS à l'âge de référence. Sa caisse de pension lui verse une rente LPP réduite dès 63 ans.
Les erreurs fréquentes
- Croire que l'AVS et le 2e pilier partent forcément au même âge.
- Anticiper l'AVS par réflexe, alors que la réduction est définitive.
- Oublier les cotisations AVS de non-actif jusqu'à l'âge de référence en cas de départ anticipé.
- Découvrir trop tard le délai d'annonce du capital fixé par sa caisse.