Ce que ça change concrètement pour vous
À la retraite, le revenu repose sur trois sources : la rente AVS, la prévoyance professionnelle (rente ou capital) et votre épargne privée, dont le pilier 3a. En 2026, la rente AVS maximale est de CHF 2'520 par mois pour une personne seule et de CHF 3'780 pour un couple, avec une 13e rente versée chaque année dès décembre 2026. Pour un cadre, l'AVS et la LPP couvrent souvent entre 50 et 70 % du dernier salaire : c'est cet écart qu'une planification permet d'anticiper.
Le calendrier type
Vers 50 ans : le bilan
- Demander un extrait de compte individuel AVS pour repérer les années manquantes.
- Lire son certificat LPP : avoir projeté, taux de conversion, potentiel de rachat.
- Estimer son budget de retraite et l'écart avec les revenus prévus.
De 50 à 60 ans : les leviers
- Échelonner des rachats LPP pour réduire l'impôt et combler les lacunes.
- Verser le maximum dans le pilier 3a, sur plusieurs comptes.
- Rembourser ou non l'hypothèque : un arbitrage à faire avant la retraite, pas après.
Vers 58 à 60 ans : les décisions
- Choisir l'âge de départ, et chiffrer une éventuelle retraite anticipée.
- Décider entre rente et capital, en respectant le délai d'annonce de votre caisse.
- Fixer le calendrier des retraits : 3a, libre passage, 2e pilier.
- Arrêter les rachats au moins trois ans avant un retrait en capital.
De 60 à 65 ans : l'exécution
- Retirer les comptes 3a et de libre passage selon le calendrier.
- Demander la rente AVS trois à quatre mois avant l'âge de départ.
- Placer le capital éventuel selon un plan de revenus, en gardant une réserve.
Cas pratique fictif
Anne et Pierre, 55 et 57 ans, Vaud
Le couple veut maintenir un budget de CHF 9'000 par mois. Le bilan montre un écart d'environ CHF 2'000 par mois entre ce budget et les rentes AVS et LPP prévues. Le plan retenu : rachats LPP échelonnés pour Pierre jusqu'à 59 ans, 3a au maximum pour les deux, une partie du 2e pilier de Pierre en capital pour rembourser l'hypothèque, le reste en rente. Chaque étape est datée et chiffrée.
Les erreurs fréquentes
- Commencer à 63 ans, quand il n'est plus possible d'échelonner rachats et retraits.
- Raisonner sur le salaire brut au lieu du revenu net après impôts et cotisations.
- Oublier l'inflation et la hausse des primes d'assurance maladie sur 25 ans de retraite.
- Décider rente ou capital sans regarder la situation du conjoint.