À partir de quel âge ?
- 2e pilier : selon le règlement de votre caisse, en général dès 58 ans, l'âge minimal admis par la loi.
- AVS : anticipation possible en règle générale dès 63 ans, en entier ou en partie, au mois près. La rente est réduite à vie.
- Pilier 3a et libre passage : retrait possible dès 60 ans.
Ce que ça change concrètement pour vous
Une rente LPP plus basse
Partir plus tôt, c'est moins d'années de cotisation et d'intérêts, et un taux de conversion plus bas, puisque la rente sera versée plus longtemps. Votre caisse indique le montant de rente à chaque âge sur votre certificat ou sur demande.
Une rente AVS réduite à vie, si vous l'anticipez
Anticiper la rente AVS entraîne une réduction définitive. Beaucoup de retraités anticipés choisissent de ne pas anticiper l'AVS et de financer les années intermédiaires avec leur capital ou une rente-pont.
Des cotisations AVS jusqu'à 65 ans
Sans activité lucrative, vous restez tenu de cotiser à l'AVS comme personne sans activité lucrative, en fonction de votre fortune et de vos rentes, jusqu'à l'âge de référence. C'est le coût le plus souvent oublié.
Cas pratique fictif
Laurent, 59 ans, cadre à Lausanne, veut partir à 62 ans
Laurent prévoit trois années entre son départ et l'âge de 65 ans. Son plan : rachats LPP jusqu'à 59 ans pour respecter le délai de trois ans avant un retrait en capital, retrait de ses deux comptes 3a à 60 et 61 ans, rente-pont de sa caisse jusqu'à 65 ans, rente AVS non anticipée, puis capital LPP partiel à 62 ans et solde en rente. Ses cotisations AVS de non-actif sont budgétées.
Les leviers de financement
- Rachats LPP : certaines caisses permettent un rachat spécifique pour compenser la réduction liée à la retraite anticipée.
- Rente-pont AVS : proposée par de nombreuses caisses ou employeurs, elle remplace l'AVS jusqu'à 65 ans.
- 3a et libre passage : à retirer en priorité dans les années de transition, en les échelonnant.
- Retraite partielle : réduire progressivement son taux d'activité, si le règlement le prévoit, permet de lisser revenus et impôts.
Les erreurs fréquentes
- Oublier les cotisations AVS de non-actif jusqu'à 65 ans.
- Racheter dans la caisse moins de trois ans avant un retrait en capital.
- Anticiper l'AVS par réflexe alors qu'une rente-pont ou le capital coûteraient moins cher sur la durée.
- Ne pas vérifier le délai d'annonce du capital dans le règlement de la caisse.